Документы подтверждающие вычет на лечение

Содержание

Какие документы нужны для вычета на лечение: список, правила оформления

Документы подтверждающие вычет на лечение

При оформлении разнообразных пособий и выплат в России граждане сталкиваются со значительной бумажной волокитой. И поэтому далеко не всегда удается справиться с поставленными задачами в кратчайшие сроки.

Хочется запросить вычет на лечение? Какие документы нужны для реализации этой задачи? Разобраться во всех этих вопросах и не только постараемся далее.

В конечном итоге оформление оного не должно доставлять никаких существенных хлопот.

Описание

Кто может получить налоговый вычет: кто имеет право, документы для получения

Какие документы для налогового вычета на лечение необходимо подготовить? Ответ на подобный вопрос зависит от жизненной ситуации, при которой гражданин обращается за соответствующей услугой. Поэтому каждый случай приходится рассматривать отдельно.

Для начала необходимо понять, что собой представляет налоговый вычет за лечение. Он относится к социальным налоговым “возвратам”, который позволяет возместить небольшую сумму средств, потраченных на платную медицину или лекарственные препараты.

Размер возврата

Хочется оформить налоговый вычет за лечение? Какие документы нужны для этого, должен понимать каждый Но также потенциальному заявителю придется выяснить, на что ему рассчитывать в том или ином случае.

Все лечение условно можно разделить на обычное и дорогостоящее. В первом случае человек имеет право на возмещение 13 процентов от потраченной суммы, но не более 120 000 рублей в общей сложности, в год выходит 15 600 рублей. Во втором происходит возмещение тринадцати процентов от расходов на дорогостоящее лечение, без каких-либо ограничений.

Канал ДНЕВНИК ПРОГРАММИСТА Жизнь программиста и интересные обзоры всего. , чтобы не пропустить новые видео.

Важно: человек не может требовать от государства денег больше, нежели он перевел в виде НФДЛ в государственную казну.

Условия для оформления

Подготовка документов для получения налогового вычета на лечение зубов в России не имеет никакого смысла, если у человека нет соответствующего права. На изучаемую “услугу” могут претендовать далеко не все жители страны. Перед реализацией поставленной задачи придется в первую очередь понять, есть ли у человека право на воплощение оной в жизнь.

Чтобы иметь реальное право на возмещение денег, потраченных на медикаменты, реабилитацию или иные медуслуги, необходимо:

  • обладать официальным трудоустройством;
  • иметь доход, облагаемый 13 % НДФЛ;
  • обладать гражданством РФ (допускается двойное гражданство);
  • совершить расходы из собственного “кармана”.

Как убрать автоплатеж с карты Сбербанка: пошаговая инструкция

Соответственно, если человек оплачивает чужое лечение, он, как правило, требовать возврат денежных средств, уплаченных за упомянутое обслуживание, не может. Но бывают исключения. Например, если речь идет о лечении близких родственников.

На кого предоставляется

Собирать документы для вычета на лечение необходимо только после тщательного изучения законодательной базы соответствующего вопроса. В противном случае потенциальному заявителю попросту откажут в обслуживании.

На сегодняшний день граждане могут вернуть часть расходов, понесенных за оплату медицинских услуг:

А вот остальных родственников лечить, получая при этом часть денег назад, не получится. Это не предусматривается текущим законодательством страны.

Где запросить

Хочется оформить вычет на лечение? Какие документы нужны для этой задачи, важно знать каждому. Но также следует понимать, куда обращаться за помощью при оформлении соответствующей “услуги”. Это не так трудно, как кажется изначально.

На данный момент вычетами занимаются налоговые органы. Человек может сходить в ФНС региона напрямую или обратиться во многофункциональный центр с заявлением установленной формы.

С некоторых пор в РФ стало возможно оформить вычет (социальный, имущественный) через работодателя. Это далеко не самый распространенный вариант, но он тоже встречается на практике.

Срок давности

Стоит обратить внимание на то, что вычеты налогового типа можно запросить не всегда. Граждане должны обращаться в уполномоченные органы исключительно в установленные государством сроки. В противном случае в возмещении денежных средств будет отказано на законных основаниях.

Срок давности обращений за вычетом на лечение или иные медицинские услуги составляет три года. Это значит, что в течение данного периода человек может возместить себе расходы за платное лечение или покупку медикаментов. Также допускается запрос средств сразу за все 36 месяцев. Очень удобно, если заявитель или его семья регулярно лечатся в платных клиниках.

Инструкция – оформляем вычет

Налог с лотерейного выигрыша в России: каким налогом облагается выигрыш

Документы для получения вычета за лечение, как уже было сказано, будут меняться в зависимости от конкретного жизненного случая. Поэтому в первую очередь нужно разобраться с особенностями оформления оного. И только после этого уточнять, какие справки подготавливать при тех или иных обстоятельствах. Интересует вычет на лечение? Какие документы нужны? И что сделать для получения оного?

Чтобы запросить у налоговых органов или работодателя часть денег, потраченных на медицинское обслуживание, нужно сделать следующее:

  • Изучить документы на вычет, а затем подготовить необходимые справки. Они, как было подчеркнуто ранее, будут меняться в том или ином случае, хоть и незначительно.
  • Осуществить заполнение заявления установленного образца.
  • Подать заявление на вычет за медуслуги в уполномоченную службу.
  • Дождаться ответа от соответствующей организации, а затем получить денежные средства в положенных размерах.
  • Звучит так, словно никаких проблем с оформлением не будет. Но на практике бумажная волокита при запросе изучаемой “услуги” в России доставляет немало хлопот. И поэтому к ней лучше готовить заблаговременно.

    Основные справки

    Документы для налогового вычета за лечение зубов или любую другу платную медицинскую услугу приходится готовить заранее. В противном случае человеку могут отказать в обслуживании на законных основаниях.

    В обязательном порядке гражданину придется взять с собой в уполномоченный орган:

    • удостоверение личности заявителя;
    • заявление установленного образца;
    • справки о доходах (можно взять у работодателя);
    • налоговую декларацию за тот или иной налоговый период;
    • чеки, подтверждающие расходы на медицинские услуги;
    • договор с медицинским учреждением на оказываемые услуги;
    • лицензию выбранного места лечения человека;
    • аккредитацию и лицензию врача, если оные требуются по закону.

    Но этого, как правило, недостаточно. Особенно если речь идет о документов для получения налогового вычета за лечение родственников. При подобных обстоятельствах человеку придется столкнуться с больше бумажной волокитой. К счастью, добиться необходимого результата намного проще, чем кажется.

    Важно: если речь идет о возмещении средств за лекарства и медикаменты, потребуется приложить заключение врача и рецепт, выписанный специалистом.

    За детей

    Возникла необходимость в оформлении вычета на лечение? Какие документы нужны для того, чтобы добиться необходимого результата?

    Обычно все зависит от конкретной ситуации. С основным пакетом справок разобрались. Но их, как правило, недостаточно, если речь идет о возмещении средств “за медицину”, полученную близкими родственниками налогоплательщика.

    Довольно часто в России платное лечение проводится детям. В данном случае придется дополнить ранее указанный список:

    • свидетельством о рождении несовершеннолетнего;
    • паспортом ребенка, если ему есть четырнадцать лет;
    • выписками об усыновлении;
    • справками об изменении личных данных ребенка (при наличии оных).

    На этом список можно закончить. Как и в прошлом случае, при возмещении средств за лекарства, требуется получить заключение врача и рецепт установленного образца.

    За супругов

    Интересует налоговый вычет за лечение зубов? Какие документы готовить при тех или иных обстоятельствах?

    Бывает и так, что человек оплачивает лечение или реабилитацию своего супруга. По закону работающий налогоплательщик может возместить часть расходов, понесенных за соответствующее обслуживание.

    Чтобы получить вычет за лечение супруга, требуется свидетельство о браке. Рекомендуется также приложить справки, свидетельствующие об отсутствии у мужа/жены официального места работы.

    За страховку

    В России, как и во многих развитых странах, люди пользуются платной медицинской страховкой. И за нее тоже можно вернуть немного денег. Главное знать, как действовать для достижения желаемой цели.

    Подразумевается оформление вычета за лечение. Какие документы нужны, чтобы возместить расходы за платное медицинское страхование? Все перечисленные ранее, но дополнительно к ним придется приложить договор на страхование и полис ДМС. О лицензии страховой организации тоже нельзя забывать. Иначе налогоплательщику попросту откажут.

    Через работодателя

    Документы для получения вычета за лечение необходимо подготавливать заранее. Только так удастся обезопасить себя от отказов со стороны уполномоченных служб. Как быть, если человек решил запросить вычет через работодателя?

    В данном случае придется подготовиться к тому, что денежные средства на руки выданы не будут. Вместо этого, человек не будет платить НДФЛ с заработной платы на сумму положенного вычета.

    Можно ли взять ипотеку без официального трудоустройства: советы и рекомендации

    Чтобы справиться с изначально поставленной задачей, гражданину придется подготовить все ранее перечисленные документы. Правда, можно не готовить форму 3-НДФЛ, а также справки о доходах. Иногда это значительно облегчает жизнь.

    Частные компании

    Документы для получения налогового вычета за лечение в Российской Федерации могут помочь собрать, а также подать в уполномоченный орган частные компании-посредники. Они за отдельную плату оформляют налоговые декларации, а также запрашивают те или иные справки для граждан. При необходимости – подают заявления на вычеты.

    Обратиться можно в любую соответствующую компанию. Посредник направит заявление с подготовленными справками в местную налоговую службу. Правда, подобный вариант развития событий не пользуется спросом. Намного проще и дешевле самостоятельно обратиться в ФНС или в МФЦ.

    Перенос налога

    Планируется оформление вычета за лечение зубов? Какие документы готовить при тех или иных обстоятельствах, выяснили. Трудно поверить, но даже пенсионеры и неработающие граждане могут рассчитывать на соответствующий возврат денег. Правда, недолгое время.

    Речь идет об использовании так называемого переноса НДФЛ. При оформлении налогового вычета за медуслуги будут учитываться подоходные налоги, внесенные в государственную казну за три года. Соответственно, при потере официального места работы право на налоговый вычет у человека пропадет только спустя тридцать шесть месяцев.

    Источник

    Источник: https://1Ku.ru/finansy/72013-kakie-dokumenty-nuzhny-dlja-vycheta-na-lechenie-spisok-pravila-oformlenija/

    Социальный налоговый вычет за лечение, как получить, документы для оформления, кто имеет право на возврат налога за лечение

    Документы подтверждающие вычет на лечение

    Если вы потратились на лечение собственное, супруга, родителей или детей до 18 лет, то вы имеете право вернуть 13% от произведенных расходов. Чтобы воспользоваться данным вычетом, необходимо соблюсти ряд условий (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). О них мы поговорим в этой статье.

    Смысл налогового вычета в том, что если вы получаете доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%, то вы можете уменьшить размер дохода на сумму вычета. И государство вам вернет часть уплаченного налога. Какие именно медицинские услуги и медикаменты попадают под условия для осуществления вычета, можно узнать из перечня, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

    Но в общих случаях сюда относятся услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторной и стационарной медицинской помощи, в том числе и ДМС.

    Вычет в размере 13% предоставляется в размере произведённых расходов на лечение и покупку медикаментов, но не более чем с суммы 120 000 рублей.

    Это максимальный размер всех в совокупности социальных вычетов за календарный год, а значит вы вправе вернуть из бюджета не более 15 600 рублей (120 000 руб. * 13%).

    Если деньги были потрачены на дорогостоящее лечение, то размер вычета не лимитируется и представляется от полной суммы понесенных расходов.

    Узнать, относится ли лечение к дорогостоящему или нет, можно из справки, которую должно представить медицинское учреждение. В ней будет указан код услуги.

    Если проставлена цифра «1», то лечение не является дорогостоящим, а значит, вычет ограничен 120 000 руб., если стоит цифра «2», то лечение дорогостоящее и не лимитируется.

    Приказ Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001

    Пример

    Осипов Виктор Алексеевич в 2018 году потратил на:

    • лечение зубов своего сына 35 000 руб.;
    • лазерную коррекцию своего зрения 100 000 руб.;
    • лечение супруги по замене сердечного клапана потрачено 320 000 руб.

    За 2018 год его доход на работе составил 1 500 000 руб., с которых был уплачен НДФЛ в размере 195 000 руб. (1 500 000 руб. * 13%). В справках из медицинских учреждений о лечении Виктора Алексеевича и его сына был указан код услуги «1», а в справке супруги — код «2».

    Он может рассчитывать на вычет по недорогостоящему лечению в размере 120 000 руб.

    , сумма превышения в размере 15 000 руб. в вычете участвовать не будет. Расходы по дорогостоящему лечению принимаются для вычета полностью в размере 320 000 руб. Его дохода хватает, чтобы вычеты получить полностью, а значит, он может рассчитывать на возврат НДФЛ в размере 13% от совокупной суммы вычетов, а именно 57 200 рублей. (440 000 руб. * 13%).

     

    Условия для получения вычета на лечение

    Необходимо выполнить ряд условий для получения данного социального вычета:

    • к вычету можно принять расходы на оплату собственного лечения, супруга, родителей, детей до 18 лет;
    • оплаченные услуги (медикаменты) должны входить в перечень;
    • если оплачиваются медикаменты, то они должны быть назначены лечащим врачом и приобретены налогоплательщиком за счёт собственных средств;
    • услуги должна оказывать медицинская организация, которая имеет соответствующую лицензию в РФ; — обязательно наличие документов, которые подтверждают понесенные расходы;
    • нельзя применять вычет, если расходы были произведены за счёт средств работодателя. 

    Какие документы необходимо иметь?

    Чтобы получить вычет нужны документы, которые подтверждают это право:

    • документы, подтверждающие родственную связь, в случае оплаты лечения за родственников (свидетельство о рождении, свидетельство о браке);
    • расходные документы по оплате услуг лечения, медикаментов или перечислению страховых взносов по ДМС (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, платёжное поручение и т.д.). Учтите, платёжные документы должны быть оформлены на налогоплательщика. Если же оплата происходит за супруга, то вычетом может воспользоваться любой из пары, в этом случае не имеет значения, на кого из них оформлены платёжные документы (письмо ФНС России от 16.05.2017 № БС-4-11/9119);
    • договор на оказание медицинских услуг;
    • лицензии медицинской организации;
    • справка из медорганизации об оплате услуг (при ДМС эта справка не нужна).

    Обращаем ваше внимание, что вы сможете применить вычет непосредственно за тот год, когда производили оплату. Неиспользованный остаток вычета перенести на следующий год нельзя.

    Если вам нужна помощь в получении вычета, посетите сайт open-ndfl.ru.

    Источник: https://journal.open-broker.ru/taxes/nalogovyj-vychet-na-lechenie/

    Перечень документов для возврата налога за лечение

    Документы подтверждающие вычет на лечение

    Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть обратно, после уплаты государству 13%-го подоходного налога.

    Максимальная сумма средств, возвращаемых за лечение

    Пункт №3, статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает два варианта при которых возможен возврат части средств потраченных на лечение:

    1. В общем случае, сумма налогов подлежащая возврату не должна превышать 120 000 руб. от общей суммы потраченной на все виды лечения и медицинского обслуживания, обучение, негосударственные пенсионные отчисления за отчётный налоговый период (как правило в течении года);
    2. В случае, если вы оплачивали дорогостоящее лечение, сумма налогового вычета не ограничена.

    В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на социальные нужды (обучение, медицинское и негосударственное пенсионное обеспечение) и уплаченного подоходного налога.

    Кто имеет право на получение налогового вычета за лечение

    В соответствии с Налоговым кодексом , право на получение налогового вычета имеют, только налогоплательщики, которые оплачивали услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной им за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации. А также налогоплательщики, которые уплатили в налоговом периоде суммы за услуги по лечению, предоставленные им физическими лицами (индивидуальными предпринимателями), имеющими лицензию на осуществление медицинской деятельности и занимающимися частной медицинской практикой.

    В любом случае, налоговый вычет предоставляется только, если лечение производилось в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности и в соответствии с перечнем медицинских услуг.

    В каких случаях теряется право на возврат средств за лечение

    Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

    • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
    • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН).

    Перечень необходимых документов

    Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2012 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за лечение:

    1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
    2. Оригинал и копию договора об оказании медицинских услуг или другие документы подтверждающие лечение;
    3. Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной совместным Приказом МНС России и Минздрава России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256
    4. Копию лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
    5. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за лечение и копии этих документов;
    6. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
    7. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
    8. Копию свидетельства о рождении (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего родителя (родителей) или ребёнка в возрасте до 18 лет);
    9. Копию свидетельства о браке (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего супруга (супруги));
    10. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

    Перечни медицинских услуг, лекарственных средств и дорогостоящих видов лечения

    Налоговый вычет за лечение предоставляется, только за затраты на услуги и лекарства, предусмотренные в Постановлении Правительства Российской Федерации «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счёт собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».

    Сроки оформления налогового вычета за лечение

    • Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;
    • Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.

    При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из медицинского учреждения) за каждый год в отдельности.

    Где оформляется налоговый вычет

    Вычет оформляется в отделении Федеральной налоговой службы по месту жительства.

    Как долго происходит перечисление денег

    Если документы пройдут проверку, то деньги будут перечислены на ваш банковский счёт в течении месяца.

    Источник: https://whatdocs.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D1%83%D0%B6%D0%BD%D1%8B-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0-%D0%B7%D0%B0-%D0%BB%D0%B5%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.