Документы для возврата за лечение

Содержание

Как получить налоговый вычет за лечение?

Документы для возврата за лечение

Ни для кого не секрет, что официальное трудоустройство является не только законным способом получения дохода, но и позволяет гражданам получать определённые «бонусы». Неотъемлемой составляющей, так называемого пакета привилегий, является налоговый вычет на лечение. По сути, это некоторая часть заработной платы, не облагаемая налогом.

Человек, имеющий официальное место работы, предусматривающее оплату всех необходимых налогов, включая НДФЛ, может претендовать на частичный возврат денежных средств, израсходованных на лечение.

В данном случае, речь идёт не только о здоровье самого работника, но и лечении, получаемом его родственниками.

Что касается величины возвращаемых средств, то она может составлять до 13% от величины затрат.

Кто может написать заявление на получение средств?

Законом предусмотрено несколько обстоятельств, при наступлении которых допускается оформление вычета. Они включают в себя:

1. Затраты на получение медуслуг

  • Лечение, получаемое работником, его детьми, не достигшими совершеннолетнего возраста, родителями или женой (мужем) в специализированном центре или клинике;
  • Полученные услуги являются частью списка, утверждённого весной 2001 года, предусматривающего вычет;
  • Учреждение, где было получено лечение, обладает лицензией на право осуществлять данную деятельность.

2. Оплата лекарственных препаратов

  • Лечебные средства были куплены по назначению врача на деньги работника для своих нужд, с целью восстановления здоровья близкого родственника;
  • Приобретённые препараты есть в списке лекарств, предусматривающих частичный возврат расходов.

3. Оформление полиса добровольного страхования

  • Внесение оплаты по медицинской страховке, оформленной на работника, его детей или родных;
  • По условиям договора страховка может быть израсходована исключительно для получения лечения;
  • У страховой фирмы, оформившей полис, есть лицензия, дающая право заниматься страховой деятельностью.

Процедура получения вычета на лечение

Скачать образец заполненной формы 3-НДФЛ вычета за лечение
Скачать образец заявления на налоговый вычет на лечение

Скачать образец описи документов для получения налогового вычета за лечение

Весь процесс оформления условно делится на несколько основных этапов. Так, чтобы оформить налоговый вычет на лечение, требуется:

  • Подготовить полный пакет бумаг и подать их налоговикам. Когда заявитель использует при формировании документальной базы копии, то при их подаче следует предъявить оригиналы, подтверждающие подлинность;
  • Налоговый орган проверит документы, после чего направит заявителю уведомление о результатах. Важно учесть тот факт, что продолжительность проверки бумаг составляет 3 месяца, а срок отправки уведомления – 10 дней с момента завершения проверки;
  • При принятии положительного решения, деньги переводятся на счёт заявителя в течение 1 месяца.

Перечень бумаг, требуемых для оформления налогового вычета

  • Форма 3-НДФЛ, заполненная в соответствии с действующими требованиями;
  • Форма 2-НДФЛ, выдаваемая работниками бухгалтерии и подтверждающая реальный доход заявителя;
  • Паспорт гражданина РФ;
  • Заявление установленного образца, в котором обязательно следует уточнить персональные данные работника и банковский счёт для перевода финансовых средств;
  • Бумаги из больницы с указанием затрат;
  • Ксерокопия лицензии на получение соответствующих услуг;
  • Финансовые бумаги, свидетельствующие о факте оплаты лечения (оригинал и копия);
  • Если курс лечения был пройден в санатории, к пакету бумаг нужно приложить справку с указанием затрат, выданную соответствующим учреждением.

Бывают ситуации, когда незнание действующего законодательства, вызывает страх, что какой-либо документ будет заполнен или подан неверно. В подобном случае рекомендуется обратиться за предварительной консультацией к опытному юристу, способному подробно рассказать, как вернуть вычет налога на лечение, детально разъяснить все нюансы, связанные с оформлением.

Список дополнительной документации

1. Оформление возврата за оплату лекарственных препаратов:

  • Назначение 107-1/у, с указанием ИНН больного, печатью и визой лечащего врача.

2. Оформление вычета за медстраховку:

  • Оригинал и копия договора, заключенного со страховщиком;
  • Копия лицензии страховщика, дающая право осуществлять указанный род деятельности.

3. Оформление бумаг на поправление здоровья близкого родственника:

  • Копия документа о рождении (при лечении несовершеннолетних малышей);
  • Копия документа из ЗАГСа (при излечении супруги или супруга);
  • Копия персонального документа о появлении на свет (если расходы были обусловлены лечением матери, отца).

Сумма вычета

Налоговый вычет на лечение полностью зависит от величины налога на доход физических лиц, оплачиваемого заявителем, а также лимитом, который предусмотрен законом.

Исходя из этого, можно отметить следующие нюансы:

  • Размер вычета не может превысить величину НДФЛ, внесённую налогоплательщиком;
  • Максимальная сумма возврата составляет 13% от затрат на лечение, покупку страхового полиса или приобретение лекарственных препаратов;
  • Действующий предел, предусмотренный законом – 15,6 тыс. руб.

Важно понимать, обозначенный лимит касается не возвращения части затрат на медуслуги, но и других социальных «бонусов». Предельная величина вычетов (учёба в ВУЗе, лечение, пенсионные взносы), не допускает превышение порога в 120 тыс. руб. Вычисление допустимых 13% от указанной величины и позволяет установить 15,6 тыс. руб. о которых говорилось выше.

Разумеется, каждое ограничение предусматривает наличие исключений. В рассматриваемом случае, ими выступают дорогостоящие услуги медиков, входящие в перечень. На них установленный лимит не распространяется. Говоря иначе, при их получении можно осуществить возврат 13% от суммы затрат (за минусом других соцвычетов).

Пример расчёта: Гражданин Ваганов в 2015 потратил 160 тыс. руб. на лечение зубов и сделал хирургическую операцию, затратив 220 тыс. руб. Годовая заработная плата Ваганова составила 800 тыс. руб., а значит, размер НДФЛ – 104 тыс. руб.

Учитывая тот факт, что услуги стоматолога не включены в перечень «нелимитированного» дорогого лечения, предельный размер возврата по ним равен 120 тыс. руб. Говоря об операции, следует отметить, что она входит в список дорогих услуг.

После подготовки и подачи всех необходимых бумаг, Ваганов сможет получить 44,2 тыс. руб., что соответствует 13% от 340 тыс. руб., полученных в результате суммирования 120 тыс. за услуги стоматолога и 220 тыс. – за операцию. Учитывая тот факт, что размер годового налога превышает полученную сумму, вся сумма вычета может быть возвращена единовременно.

Что нужно для получения вычета?

Чтобы выяснить, можете ли вы претендовать на возврат подоходного налога за лечение, необходимо внимательно изучить действующее законодательство, в котором чётко прописан перечень ситуаций, предусматривающих оформление вычета.

Полезно знать, что наиболее распространёнными услугами, входящими в перечень, являются: профилактика заболевания, прохождение курса реабилитации, диагностика и лечение недугов, получение амбулаторного лечения и помощи в поликлинике.

Помимо всего прочего, должны соблюдаться несколько обязательных условий:

  • Заявитель официально трудоустроен в одной из компаний, осуществляющих деятельность в РФ;
  • Ежемесячная оплата труда подлежит налогообложению (13%);
  • Медицинское учреждение, в котором были оказаны соответствующие услуги, имеет действующую лицензию;
  • Заявитель смог доказать факт оплаты услуг, предъявив все необходимые финансовые бумаги;
  • Оплата медицинских услуг производилась из личных средств заявителя.

Пример расчёта: гражданин Петров в 2014 году потратил на услуги медиков 50 тыс. руб. Его годовой доход составил 600 тыс., а сумма НДФЛ – 78 тыс. руб. Годом позднее Петров принимает решение вернуть налоговый вычет на лечение. В данной ситуации заявитель имеет возможность получить полные 13% от затрат, что составит 6,5 тыс. руб. единовременно.

В том случае, когда затраты на лечение превышают установленный лимит (исключая затратные услуги, входящие в список), сумма возврата не может превысить 15,6 тыс. руб.

Вычет за получение медицинских услуг детьми

Не секрет, что малыши нуждаются в медицинской помощи гораздо чаще своих родителей, однако все затраты на лечение ложатся именно на взрослых.

Именно поэтому лица, чьё право на воспитание ребёнка подтверждается документально (родитель, усыновитель, опекун), могут претендовать на частичный возврат денежных средств, потраченных на лечение. Дополнительным ограничением в подобной ситуации является возраст.

Так, оформление налогового вычета возможно лишь в тех случаях, когда ребёнок не достиг совершеннолетнего возраста.

Пример расчёта: гражданин Селиванов в 2014 году заплатил за лечение 13-летнего сына в медцентре 70 тыс. руб. Годовая заработная плата Селиванова составила 480 тыс. руб.

Учитывая тот факт, что сын заявителя не достиг 18-летнего возраста, отец может претендовать на получение вычета. В данном случае, сумма, подлежащая возврату, составляет 9,1 тыс. руб.

Сумма НДФЛ, выплаченная Селивановым за 12 месяцев, составила 62,4 тыс. руб., а значит, вычет может быть получен единовременно и в полном объёме.

Оформление вычета на лечение матери, отца или супруги

Когда речь идёт о получении вычета на лечение совершеннолетнего близкого родственника (родителя, супруги), следует понимать, что, оплачивая их лечение, нужно позаботиться о том, чтобы все финансовые и иные документы оформлялись на заявителя. Например, гражданин, оплачивающий курс лечения для своей матери, должен оформить все бумаги на своё имя. В данном случае речь идёт не только о чеках и квитанциях, но и о стандартных договорах на оказание медицинских услуг.

Бывают ситуации, когда получатель вычета просто не может самостоятельно внести денежные средства. Причиной этому могут быть серьёзные проблемы со здоровьем или наличие травмы. В подобном случае плательщиком может стать друг или родственник, при условии, что состояние заявителя будет подтверждено официальными документами.

Важно понимать, что внесение средств другим лицом, будь то отец, супруга или лучший друг, существенно усложняет процедуру оформления вычета.

Представляя интересы заявителя, лицо должно предъявить соответствующую доверенность. К счастью, данный документ не требует обязательного нотариального подтверждения.

Вполне достаточно печати медицинского учреждения, в котором находится больной, и подписи главного врача.

Что касается пакета документов, подаваемого в налоговый орган, то при участии в процедуре третьих лиц, к бумагам придётся приложить и доверенность. В противном случае на получение вычета можно даже не надеяться, так как при отсутствии доверенности плательщиком будет являться другое лицо.

Оформление вычета за лечение в санатории

Полезно знать, что закон позволяет получить налоговый вычет на лечение не только при получении услуг в одной из лицензированных клиник, но и за курс лечения, пройденный в санатории. В подобном случае важно учесть тот факт, что учреждение, оказывающее услуги, должно иметь лицензию на право заниматься данным видом деятельности.

Одним из примеров является следующая ситуация: гражданка Князева купила путёвку в пансионат, где прошла лечебный курс. После оказания всех необходимых услуг ей выдали справку установленного образца, подтверждающую финансовые затраты (включая медицинские услуги, питание в соответствии с рекомендованной диетой и проживание).

В указанном пансионате гражданка Князева провела 14 дней, за каждый из которых ей пришлось заплатить 2 тыс. руб. За указанный период времени она получила одну дополнительную услугу, стоимостью 1 тыс. руб. Общая сумма затрат составила 29 тыс. руб. При условии, что НДФЛ, уплаченный заявительницей за 12 месяцев, превышает затраты на лечение, она может претендовать на возврат 3770 руб.

Если вы сомневаетесь в собственных знаниях, стремитесь более детально изучить вопрос, связанный с рассматриваемой темой, желаете выяснить, как вернуть налоговый вычет на лечение, и есть ли у вас право сделать это, лучше всего проконсультироваться с опытным юристом.

Эксперты нашего сайта готовы оказать помощь в любое время суток, без выходных и праздников. Вам достаточно заполнить специальную электронную форму или просто позвонить нам.

Как получить налоговый вычет на лечение

Источник: https://myjus.ru/nalogovoe-pravo/nalogovyj-vychet-za-lechenie/

Возврат подоходного налога за лечение в 2019 году: как получить налоговый вычет

Документы для возврата за лечение

Обновлено 03.07.2019

2018-08-12T14:08:44+03:00

Для подачи заявления на возврат подоходного налога за лечение, необходимо убедиться, что вы соответствуете ряду условий:

  • Наличие официального места работы. Только граждане, уплачивающие подоходный налог 13%, могут претендовать на вычет.
  • Оплатили медицинские услуги, приобрели лекарственные препараты, либо оплатили курс оздоровления близкого родственника.

Можно вернуть достигает 13% от потраченной суммы на мед. услуги.

Кстати, узнайте какой вычет при продаже квартиры.

Чтобы получить налоговый вычет за лечение, нужно заполнить соответствующее заявление. Заявление может быть составлено по одному из указанных ниже оснований в том числе и за возмещение части расходов на выздоровление (установлены законодателем):

Основание для составления заявленияУсловия получения
Оплата медицинских услугОплата лечения себе / близким родственникам (мужу/жене, одному или двум родителям, детям до достижения ими совершеннолетия).
Услуги, которые были оплачены, включены в перечень по получению налогового возмещения (ПП РФ №201 от 2001 года).
Лечебные процедуры осуществлялись в российском учреждении, обладающем соответствующей лицензией
При приобретении лекарственных препаратовОплата средств для себя / для близких родственников. Главное требование – они должны быть назначены врачом.
Приобретенные препараты включены в перечень по получению налогового возмещения.
Оплата ДМССтраховые взносы в соответствии с договором были внесены за себя/были внесены за близких родственников.
В договор страхования входит только оплата услуг, связанных с лечебными процедурами
Страховщик обладает лицензией на осуществление страховой деятельности

Возврат части расходов на медицинские услуги подсчитывается за год, причем на его размер влияет несколько факторов:

  1. Невозможно вернуть больше средств, чем было перечислено в бюджет работодателем заявителя. Каждый официально трудоустроенный гражданин оплачивает подоходный налог (его размер – 13%). Законодатель предусматривает возможность вернуть сумму, уплаченную в течение года.
  2. Несмотря на то, что компенсация может достигать 13% от понесенных расходов, вы сможете вернуть не более 15 600 руб. Максимальный размер равен 120 000 руб. (120 000 * 0,13 = 15 600).

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Задать вопрос

Постановление Правительства РФ №201 от 2001 года регламентирует перечень дополнительных дорогостоящих медицинских услуг. На них не действует ограничение по сумме в 15 600 руб.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Полезно узнать как получить налоговый вычет и какой вычет за обучение.

Чтобы оформить компенсацию, потребуется выполнить несколько действий:

  1. Собрать перечень документов для подачи в налоговую.
  2. Составить заявление с указанием основания на получение возврата денег.
  3. Дождаться проверки поданной документации и перевода денежных средств.

Вернуть налог за лечение можно только за те годы, когда заявитель непосредственно вносил оплату. Подать декларацию можно в году, текущим за годом, в котором были понесены расходы. Например, если вы оплатили курс лечения или приобрели препараты в 2017 году, то запросить часть средств удастся только в 2019 году.

Факт

Если вы сразу не занялись оформлением возврата налога, то сделать это можете в продолжение следующих 3-х лет. К примеру, если расходы были понесены в 2017 году, то получить вычет за него удастся в 2019 и 2020 годах.

Чтобы оформить возмещение части расходов, потребуется собрать следующие документы:

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Соглашение на оказание услуг, заключенное с медицинским учреждением.
  3. Квитанции, выступающие подтверждением внесения денег.
  4. Документы, свидетельствующие о понесенных заявителем расходах.
  5. Справка 2-НДФЛ (оформляется по месту работы).

Документы подаются на рассмотрение в территориальное отделение налоговой инспекции. Отсутствие одного из перечня требуемых документов является основанием для отказа в переводе вычета.

Продолжительность всей процедуры по оформлению может достигать 4-х месяцев. Больше всего времени сотрудники фискальных органов производят проверку поданной документации, проверяют основания на получение возврата. Если налоговая служба отказывает в предоставлении компенсации, но вы убеждены, что их решение является необоснованным, необходимо обратиться с исковым заявлением в суд.

Предоставление льготных условий имеет индивидуальные особенности, на которые необходимо обращать внимание, чтобы вернуть максимально возможную сумму денежных средств.

Использовать налоговый вычет на лечение, протезирование или имплантацию зубов может любой гражданин РФ, имеющий официальное место трудоустройства. Он может получить право на уступку при терапии в стоматологии, как самого себя, так и ближайших родственников, к примеру, детей, родителей или супруга.
Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Лимит расходов на лечение в стоматологическом учреждении  установлен законодательством в размере 120 тыс. руб. и их следует документально подтверждать. В целях получения послабления необходимо собрать особый пакет документов, состав которого различается в зависимости от того, через кого осуществляется данная процедура.

Налогоплательщик может воспользоваться одним из двух методов:

1. Запросить через фискальную службу. Для чего нужно предоставить установленный законом пакет бумаг вместе с расчетом 3-НДФЛ. Всю документацию следует передать сотрудникам инспекции по окончании отчетного года, то есть в 2019 году дается право за 2017 год. Следует приготовить такие бумаги:

  • заявление;
  • справку 2-НДФЛ;
  • справку об оплате медицинских услуг по установленному законом образцу;
  • копию документов о родстве;
  • копию лицензии стоматологического учреждения;
  • договор, оформленный на физическое лицо;
  • квитанции, чеки и другие расходники;
  • декларацию.

2. Оформить через работодателя, для чего как раз и понадобится подтверждение, получаемое в фискальных органах. Его нужно предоставить в бухгалтерию вместе с другими бумагами:

  • заявлением;
  • подтверждением о предоставлении права;
  • справке об оплате медицинских услуг;
  • копии документа о родстве;
  • копии лицензии медицинского учреждения;
  • договором;
  • расходниками по совершенным платежам.

Важно

В качестве послабления при оздоровлении зубов могут быть использованы любые оплаченные мед. услуги, в том числе плата за терапию и профилактику заболеваний, а также на протезирование зубов.

Вычет можно получать неограниченное количество раз в течение всей жизни, но не чаще чем 1 раз в год.

Отчет 3-НДФЛ формируется вручную или с использованием специальной программы. Для данного вида льготы предоставляется специальная вкладка, и в ней отображается вся сумма понесенных расходов в общем, а не по каждому чеку. В итоге сумма будет отображаться одной цифрой в декларации, и именно ее будет проверять сотрудник инспекции на основании представленных копий расходных документов.

3-НДФЛ подается в любое время в течение года, следующего за отчетным годом, затем она проверяется в течение 3 месяцев специалистами инспекции. При полном согласии сотрудники перечислят денежные средства на расчетный счет не позднее 1 месяца с момента утверждения декларации.

Источник: https://bukvaprava.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-lechenie/

Какие документы нужны для вычета на лечение: список, правила оформления

Документы для возврата за лечение

При оформлении разнообразных пособий и выплат в России граждане сталкиваются со значительной бумажной волокитой. И поэтому далеко не всегда удается справиться с поставленными задачами в кратчайшие сроки.

Хочется запросить вычет на лечение? Какие документы нужны для реализации этой задачи? Разобраться во всех этих вопросах и не только постараемся далее.

В конечном итоге оформление оного не должно доставлять никаких существенных хлопот.

Описание

Кто может получить налоговый вычет: кто имеет право, документы для получения

Какие документы для налогового вычета на лечение необходимо подготовить? Ответ на подобный вопрос зависит от жизненной ситуации, при которой гражданин обращается за соответствующей услугой. Поэтому каждый случай приходится рассматривать отдельно.

Для начала необходимо понять, что собой представляет налоговый вычет за лечение. Он относится к социальным налоговым “возвратам”, который позволяет возместить небольшую сумму средств, потраченных на платную медицину или лекарственные препараты.

Размер возврата

Хочется оформить налоговый вычет за лечение? Какие документы нужны для этого, должен понимать каждый Но также потенциальному заявителю придется выяснить, на что ему рассчитывать в том или ином случае.

Все лечение условно можно разделить на обычное и дорогостоящее. В первом случае человек имеет право на возмещение 13 процентов от потраченной суммы, но не более 120 000 рублей в общей сложности, в год выходит 15 600 рублей. Во втором происходит возмещение тринадцати процентов от расходов на дорогостоящее лечение, без каких-либо ограничений.

Канал ДНЕВНИК ПРОГРАММИСТА Жизнь программиста и интересные обзоры всего. , чтобы не пропустить новые видео.

Важно: человек не может требовать от государства денег больше, нежели он перевел в виде НФДЛ в государственную казну.

Условия для оформления

Подготовка документов для получения налогового вычета на лечение зубов в России не имеет никакого смысла, если у человека нет соответствующего права. На изучаемую “услугу” могут претендовать далеко не все жители страны. Перед реализацией поставленной задачи придется в первую очередь понять, есть ли у человека право на воплощение оной в жизнь.

Чтобы иметь реальное право на возмещение денег, потраченных на медикаменты, реабилитацию или иные медуслуги, необходимо:

  • обладать официальным трудоустройством;
  • иметь доход, облагаемый 13 % НДФЛ;
  • обладать гражданством РФ (допускается двойное гражданство);
  • совершить расходы из собственного “кармана”.

Как убрать автоплатеж с карты Сбербанка: пошаговая инструкция

Соответственно, если человек оплачивает чужое лечение, он, как правило, требовать возврат денежных средств, уплаченных за упомянутое обслуживание, не может. Но бывают исключения. Например, если речь идет о лечении близких родственников.

На кого предоставляется

Собирать документы для вычета на лечение необходимо только после тщательного изучения законодательной базы соответствующего вопроса. В противном случае потенциальному заявителю попросту откажут в обслуживании.

На сегодняшний день граждане могут вернуть часть расходов, понесенных за оплату медицинских услуг:

А вот остальных родственников лечить, получая при этом часть денег назад, не получится. Это не предусматривается текущим законодательством страны.

Где запросить

Хочется оформить вычет на лечение? Какие документы нужны для этой задачи, важно знать каждому. Но также следует понимать, куда обращаться за помощью при оформлении соответствующей “услуги”. Это не так трудно, как кажется изначально.

На данный момент вычетами занимаются налоговые органы. Человек может сходить в ФНС региона напрямую или обратиться во многофункциональный центр с заявлением установленной формы.

С некоторых пор в РФ стало возможно оформить вычет (социальный, имущественный) через работодателя. Это далеко не самый распространенный вариант, но он тоже встречается на практике.

Срок давности

Стоит обратить внимание на то, что вычеты налогового типа можно запросить не всегда. Граждане должны обращаться в уполномоченные органы исключительно в установленные государством сроки. В противном случае в возмещении денежных средств будет отказано на законных основаниях.

Срок давности обращений за вычетом на лечение или иные медицинские услуги составляет три года. Это значит, что в течение данного периода человек может возместить себе расходы за платное лечение или покупку медикаментов. Также допускается запрос средств сразу за все 36 месяцев. Очень удобно, если заявитель или его семья регулярно лечатся в платных клиниках.

Инструкция – оформляем вычет

Налог с лотерейного выигрыша в России: каким налогом облагается выигрыш

Документы для получения вычета за лечение, как уже было сказано, будут меняться в зависимости от конкретного жизненного случая. Поэтому в первую очередь нужно разобраться с особенностями оформления оного. И только после этого уточнять, какие справки подготавливать при тех или иных обстоятельствах. Интересует вычет на лечение? Какие документы нужны? И что сделать для получения оного?

Чтобы запросить у налоговых органов или работодателя часть денег, потраченных на медицинское обслуживание, нужно сделать следующее:

  • Изучить документы на вычет, а затем подготовить необходимые справки. Они, как было подчеркнуто ранее, будут меняться в том или ином случае, хоть и незначительно.
  • Осуществить заполнение заявления установленного образца.
  • Подать заявление на вычет за медуслуги в уполномоченную службу.
  • Дождаться ответа от соответствующей организации, а затем получить денежные средства в положенных размерах.
  • Звучит так, словно никаких проблем с оформлением не будет. Но на практике бумажная волокита при запросе изучаемой “услуги” в России доставляет немало хлопот. И поэтому к ней лучше готовить заблаговременно.

    Основные справки

    Документы для налогового вычета за лечение зубов или любую другу платную медицинскую услугу приходится готовить заранее. В противном случае человеку могут отказать в обслуживании на законных основаниях.

    В обязательном порядке гражданину придется взять с собой в уполномоченный орган:

    • удостоверение личности заявителя;
    • заявление установленного образца;
    • справки о доходах (можно взять у работодателя);
    • налоговую декларацию за тот или иной налоговый период;
    • чеки, подтверждающие расходы на медицинские услуги;
    • договор с медицинским учреждением на оказываемые услуги;
    • лицензию выбранного места лечения человека;
    • аккредитацию и лицензию врача, если оные требуются по закону.

    Но этого, как правило, недостаточно. Особенно если речь идет о документов для получения налогового вычета за лечение родственников. При подобных обстоятельствах человеку придется столкнуться с больше бумажной волокитой. К счастью, добиться необходимого результата намного проще, чем кажется.

    Важно: если речь идет о возмещении средств за лекарства и медикаменты, потребуется приложить заключение врача и рецепт, выписанный специалистом.

    За детей

    Возникла необходимость в оформлении вычета на лечение? Какие документы нужны для того, чтобы добиться необходимого результата?

    Обычно все зависит от конкретной ситуации. С основным пакетом справок разобрались. Но их, как правило, недостаточно, если речь идет о возмещении средств “за медицину”, полученную близкими родственниками налогоплательщика.

    Довольно часто в России платное лечение проводится детям. В данном случае придется дополнить ранее указанный список:

    • свидетельством о рождении несовершеннолетнего;
    • паспортом ребенка, если ему есть четырнадцать лет;
    • выписками об усыновлении;
    • справками об изменении личных данных ребенка (при наличии оных).

    На этом список можно закончить. Как и в прошлом случае, при возмещении средств за лекарства, требуется получить заключение врача и рецепт установленного образца.

    За супругов

    Интересует налоговый вычет за лечение зубов? Какие документы готовить при тех или иных обстоятельствах?

    Бывает и так, что человек оплачивает лечение или реабилитацию своего супруга. По закону работающий налогоплательщик может возместить часть расходов, понесенных за соответствующее обслуживание.

    Чтобы получить вычет за лечение супруга, требуется свидетельство о браке. Рекомендуется также приложить справки, свидетельствующие об отсутствии у мужа/жены официального места работы.

    За страховку

    В России, как и во многих развитых странах, люди пользуются платной медицинской страховкой. И за нее тоже можно вернуть немного денег. Главное знать, как действовать для достижения желаемой цели.

    Подразумевается оформление вычета за лечение. Какие документы нужны, чтобы возместить расходы за платное медицинское страхование? Все перечисленные ранее, но дополнительно к ним придется приложить договор на страхование и полис ДМС. О лицензии страховой организации тоже нельзя забывать. Иначе налогоплательщику попросту откажут.

    Через работодателя

    Документы для получения вычета за лечение необходимо подготавливать заранее. Только так удастся обезопасить себя от отказов со стороны уполномоченных служб. Как быть, если человек решил запросить вычет через работодателя?

    В данном случае придется подготовиться к тому, что денежные средства на руки выданы не будут. Вместо этого, человек не будет платить НДФЛ с заработной платы на сумму положенного вычета.

    Можно ли взять ипотеку без официального трудоустройства: советы и рекомендации

    Чтобы справиться с изначально поставленной задачей, гражданину придется подготовить все ранее перечисленные документы. Правда, можно не готовить форму 3-НДФЛ, а также справки о доходах. Иногда это значительно облегчает жизнь.

    Частные компании

    Документы для получения налогового вычета за лечение в Российской Федерации могут помочь собрать, а также подать в уполномоченный орган частные компании-посредники. Они за отдельную плату оформляют налоговые декларации, а также запрашивают те или иные справки для граждан. При необходимости – подают заявления на вычеты.

    Обратиться можно в любую соответствующую компанию. Посредник направит заявление с подготовленными справками в местную налоговую службу. Правда, подобный вариант развития событий не пользуется спросом. Намного проще и дешевле самостоятельно обратиться в ФНС или в МФЦ.

    Перенос налога

    Планируется оформление вычета за лечение зубов? Какие документы готовить при тех или иных обстоятельствах, выяснили. Трудно поверить, но даже пенсионеры и неработающие граждане могут рассчитывать на соответствующий возврат денег. Правда, недолгое время.

    Речь идет об использовании так называемого переноса НДФЛ. При оформлении налогового вычета за медуслуги будут учитываться подоходные налоги, внесенные в государственную казну за три года. Соответственно, при потере официального места работы право на налоговый вычет у человека пропадет только спустя тридцать шесть месяцев.

    Источник

    Источник: https://1Ku.ru/finansy/72013-kakie-dokumenty-nuzhny-dlja-vycheta-na-lechenie-spisok-pravila-oformlenija/

    Социальный налоговый вычет за лечение, как получить, документы для оформления, кто имеет право на возврат налога за лечение

    Документы для возврата за лечение

    Если вы потратились на лечение собственное, супруга, родителей или детей до 18 лет, то вы имеете право вернуть 13% от произведенных расходов. Чтобы воспользоваться данным вычетом, необходимо соблюсти ряд условий (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). О них мы поговорим в этой статье.

    Смысл налогового вычета в том, что если вы получаете доход, который облагается НДФЛ по ставке 13%, то вы можете уменьшить размер дохода на сумму вычета. И государство вам вернет часть уплаченного налога. Какие именно медицинские услуги и медикаменты попадают под условия для осуществления вычета, можно узнать из перечня, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

    Но в общих случаях сюда относятся услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторной и стационарной медицинской помощи, в том числе и ДМС.

    Вычет в размере 13% предоставляется в размере произведённых расходов на лечение и покупку медикаментов, но не более чем с суммы 120 000 рублей.

    Это максимальный размер всех в совокупности социальных вычетов за календарный год, а значит вы вправе вернуть из бюджета не более 15 600 рублей (120 000 руб. * 13%).

    Если деньги были потрачены на дорогостоящее лечение, то размер вычета не лимитируется и представляется от полной суммы понесенных расходов.

    Узнать, относится ли лечение к дорогостоящему или нет, можно из справки, которую должно представить медицинское учреждение. В ней будет указан код услуги.

    Если проставлена цифра «1», то лечение не является дорогостоящим, а значит, вычет ограничен 120 000 руб., если стоит цифра «2», то лечение дорогостоящее и не лимитируется.

    Приказ Минздрава РФ N 289, МНС РФ N БГ-3-04/256 от 25.07.2001

    Пример

    Осипов Виктор Алексеевич в 2018 году потратил на:

    • лечение зубов своего сына 35 000 руб.;
    • лазерную коррекцию своего зрения 100 000 руб.;
    • лечение супруги по замене сердечного клапана потрачено 320 000 руб.

    За 2018 год его доход на работе составил 1 500 000 руб., с которых был уплачен НДФЛ в размере 195 000 руб. (1 500 000 руб. * 13%). В справках из медицинских учреждений о лечении Виктора Алексеевича и его сына был указан код услуги «1», а в справке супруги — код «2».

    Он может рассчитывать на вычет по недорогостоящему лечению в размере 120 000 руб.

    , сумма превышения в размере 15 000 руб. в вычете участвовать не будет. Расходы по дорогостоящему лечению принимаются для вычета полностью в размере 320 000 руб. Его дохода хватает, чтобы вычеты получить полностью, а значит, он может рассчитывать на возврат НДФЛ в размере 13% от совокупной суммы вычетов, а именно 57 200 рублей. (440 000 руб. * 13%).

     

    Условия для получения вычета на лечение

    Необходимо выполнить ряд условий для получения данного социального вычета:

    • к вычету можно принять расходы на оплату собственного лечения, супруга, родителей, детей до 18 лет;
    • оплаченные услуги (медикаменты) должны входить в перечень;
    • если оплачиваются медикаменты, то они должны быть назначены лечащим врачом и приобретены налогоплательщиком за счёт собственных средств;
    • услуги должна оказывать медицинская организация, которая имеет соответствующую лицензию в РФ; — обязательно наличие документов, которые подтверждают понесенные расходы;
    • нельзя применять вычет, если расходы были произведены за счёт средств работодателя. 

    Какие документы необходимо иметь?

    Чтобы получить вычет нужны документы, которые подтверждают это право:

    • документы, подтверждающие родственную связь, в случае оплаты лечения за родственников (свидетельство о рождении, свидетельство о браке);
    • расходные документы по оплате услуг лечения, медикаментов или перечислению страховых взносов по ДМС (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, платёжное поручение и т.д.). Учтите, платёжные документы должны быть оформлены на налогоплательщика. Если же оплата происходит за супруга, то вычетом может воспользоваться любой из пары, в этом случае не имеет значения, на кого из них оформлены платёжные документы (письмо ФНС России от 16.05.2017 № БС-4-11/9119);
    • договор на оказание медицинских услуг;
    • лицензии медицинской организации;
    • справка из медорганизации об оплате услуг (при ДМС эта справка не нужна).

    Обращаем ваше внимание, что вы сможете применить вычет непосредственно за тот год, когда производили оплату. Неиспользованный остаток вычета перенести на следующий год нельзя.

    Если вам нужна помощь в получении вычета, посетите сайт open-ndfl.ru.

    Источник: https://journal.open-broker.ru/taxes/nalogovyj-vychet-na-lechenie/

    Как вернуть деньги за лечение?

    Документы для возврата за лечение

    Рассказываем, как получить кешбэк 13% за покупку лекарств и медицинские услуги! Если, конечно, вы платите налоги.

    Правильно оформив документы, можно вернуть часть затрат на самый широкий спектр медицинских услуг, например: на посещение стоматолога, платные роды и даже на санаторно-курортное лечение. Речь пойдет о социальном налоговом вычете. Причём оформить его можно не только на свое лечение, но и на лечение жены (мужа), родителей или детей до 18 лет.

    Право на возврат денег сохраняется в течение 3-х лет. То есть в этом году вы можете оформить налоговый вычет за медицинскую помощь, оказанную в 2019, 2018 и 2017 годах.

    Навигация для занятых

    За что возвращают деньги?

    Практически за все виды лечения, если они официально оказаны за деньги. Это:

    • Платная скорая помощь.
    • Платные услуги в поликлинике, в том числе медицинская экспертиза и дневной стационар.
    • Платные услуги в круглосуточном стационаре (больнице).
    • Лечение в санатории. Проживание, питание, развлекательная программа и другие составляющие стоимости путёвки не учитываются.
    • Покупка лекарств по рецепту.

    Кроме того, можно вернуть часть затрат на добровольное медицинское страхование (ДМС).

    О какой сумме речь?

    Возврату подлежат 13% от итоговых затрат за год. Но есть два ограничения.

    1. Сумма, с которой можно оформить вычет, имеет верхний предел в 120 000 рублей. 13% от нее — это 15 600 рублей.

    2. Вы не сможете вернуть больше денег, чем заплатили подоходного налога за год.

    Например, вы потратили 200 000 рублей на зубопротезирование в частной стоматологии и хотите вернуть назад 13% — 26 000 рублей. Срабатывает первое ограничение, и получить назад вы сможете только 15 600 рублей. Если же ваша «белая» зарплата за год составила менее 120 000 рублей, то размер выплаты будет еще меньше и равен величине уплаченного подоходного налога.

    Как увеличить выплату?

    Оба ограничения можно обойти, вернув в семейный бюджет больше денег, если оформлять документы совместно с мужем или женой. Тогда каждый из супругов в праве на возврат до 15 600 рублей, даже если все платежные документы и договор с лечебным учреждением оформлены только на мужа или жену.

    В нашем примере с потраченными на лечение 200 000 рублей 15 600 получит один супруг, а второй — оставшиеся 10 400.

    Если же речь идет о дорогостоящих видах лечения, вы сможете вернуть 13% от полной суммы затрат. К такому лечению относится, например, установка кардиостимулятора или эндопротезирование суставов. Полный список здесь. Чтобы подтвердить факт оказания дорогостоящей медпомощи не забудьте получить в клинике «Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы» с кодом 2.

    С чего начать возврат излишне уплаченных денег на лечение?

    Шаг 1: в клинику

    Несколько документов потребуется получить в медицинском учреждении, где вы пользуетесь платными услугами.

    • Договор с клиникой и его копия.
    • Копия лицензии медицинского заведения на осуществление медицинской деятельности. Если в договоре с клиникой указаны реквизиты лицензии, то копия лицензии не нужна.
    • Справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001. Код справки 1 — свидетельствует о получении обычных медицинских услуг, код 2 — дорогостоящих. Такую же справку вы можете получить и при прохождении санаторно-курортного лечения.
    • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты лечения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами) и их копии.

    Если вы хотите оформить вычет на покупку медикаментов, то необходимо собрать другой комплект бумаг.

    • Рецепт по форме N 107–1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Если вы покупали лекарства по простым рецептам, получить этот бланк можно позже, на основании записей в медицинской карте.
    • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов.

    Если вы оформляете налоговый вычет для своего ребенка или супруга (супруги), нужно будет дополнительно подготовить оригинал и копию свидетельства о рождении ребенка и свидетельства о браке соответственно. Если вы оформляете вычет на лечение родителей, потребуется ваше собственное свидетельство о рождении и его копия.

    Шаг 2: в бухгалтерию

    Этот комплект документов необходим для любого вида налоговых вычетов.

    • Справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, когда вы потратились на лечение. Такую справку вам сделает бухгалтер на работе. Если за год вы работали в нескольких местах, возьмите справки ото всех работодателей.
    • Налоговая декларация 3-НДФЛ. Заполнить её несложно самостоятельно, скачав специальную программу «Декларация» с сайта федеральной налоговой службы.
    • Заявление по специальной форме на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит вам деньги.
    • Паспорт или документ его заменяющий, а также копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).

    Шаг 3: в налоговую

    При подаче документов в ИФНС нужно показать инспектору подлинники и отдать копии указанных документов. В некоторых отделениях налоговой службы от вас могут потребовать заверить копии. Для этого нужно подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна», затем ваша подпись, расшифровка подписи и дата.

    Для оформления вычета документы подают в инспекцию федеральной налоговой службы по месту жительства. Там, в течение 3-х месяцев будет произведена камеральная проверка. Если по результатам проверки налоговики убедятся в законности предоставления вам вычета, в течение последующего месяца на счет, указанный в заявлении, поступят деньги.

    Итого процедура занимает 4-е месяца.

    Оформлять налоговый вычет на лечение можно также в отделении МФЦ. Однако там лишь помогут заполнить декларацию и передадут документы для проверки в налоговую. Для получения вычета вам все равно придется идти в ИФНС по месту жительства лично, с заявлением.

    Существует возможность оформить вычет, не выходя из дома. Это гораздо проще и быстрее. Но для этого вам нужно быть авторизованным в личном кабинете на сайте федеральной налоговой службы.

    Если такой регистрации у вас пока нет, то реквизиты доступа или специальную регистрационную карту для личного кабинета вам опять же необходимо будет оформить офлайн, в офисах налоговиков, некоторых отделениях почты России или МФЦ.

    Так что совсем избежать хождения по инстанциям не удастся.

    Если вы не хотите ждать окончания налогового периода, то есть года, когда оплачивали лечение, можно оформить налоговый вычет в бухгалтерии на работе, как только расплатились за медицинские услуги. В этом случае из вашей заработной платы сразу перестанут удерживать подоходный налог до момента исчерпания вычета.

    Конспект от НаПоправку

    Итак, чтобы получить «кешбэк» от налоговой службы за лечение:

    • не выбрасывайте рецепты на дорогие медикаменты;
    • берите «Справку об оплате услуг для налоговых органов», если оплачиваете сложную диагностику, операцию или лечение;
    • сохраняйте чеки.

    У семейных пар есть возможность удвоить сумму вычета, если оформлять его совместно. Вот, где пригодится штамп в паспорте!

    Услуги из «Перечня дорогостоящих» обойдутся вам на 13% дешевле, независимо от их стоимости.

    Подать документы в налоговую проще, если у вас есть регистрация в личном кабинете налогоплательщика.

    Источник: https://blog.napopravku.ru/nalogovy-vychet/

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.